Налоговая готовит автоматические выплаты: объявлен порог для получения крупного возврата

05.08.2026 11:01

Российский рынок страхования жизни проходит через трансформацию правил налогообложения. С 1 сентября 2026 года страховые взносы по программам добровольного страхования официально интегрируются в обновленную систему налоговых вычетов для долгосрочных накоплений. Данная мера призвана стимулировать граждан к формированию финансовой подушки безопасности на десятилетия вперед.

Фото: Pravda.Ru by Инна Невская

Пять тысяч рублей

Новые сроки и условия получения льгот

Согласно новым нормам, налоговые преференции распространяются на страховые полисы, оформленные после 1 января 2025 года. Как сообщает Газета.Ru со ссылкой на адвоката Екатерину Худову, основным критерием для получения вычета станет длительность договора: период от заключения контракта до первой выплаты должен составлять минимум десять лет. При этом льгота доступна тем, кто страхует себя или ближайших родственников, включая супругов и детей.

Для постепенной адаптации рынка предусмотрен переходный период, в течение которого требования к сроку договора будут мягче. По словам Худовой, для соглашений 2025-2026 годов срок ожидания выплат сокращен до пяти лет, а для контрактов 2027 года — до шести лет, постепенно достигая десятилетнего порога к 2031 году. Кроме того, закон ограничивает число полисов: один налогоплательщик может получать выгоду одновременно не более чем по трем подобным договорам.

"Введение единого лимита для страхования и других инструментов долгосрочных сбережений дисциплинирует инвесторов, заставляя их более тщательно планировать свои расходы", — подчеркнул в беседе с Pravda.Ru финансовый аналитик Никита Волков.

Расчет суммы возврата и порядок оформления

Максимальная база для расчета вычета составляет 400 тысяч рублей в год, что является общим лимитом для страхования и иных долгосрочных инструментов. В ситуациях, когда взносы вносятся в пользу детей, законодательство допускает увеличение этого порога до 500 тысяч рублей при соблюдении ряда условий. Если человек столкнулся с переплатами в других сферах, например, когда были начислены штрафы за самостоятельную установку счетчиков, важно помнить, что налоговый возврат не может превышать сумму реально уплаченного НДФЛ за год.

"Вычет предоставляется с фактически уплаченных взносов, но не более 400 тысяч рублей в год. Лимит общий для страхования жизни и других инструментов долгосрочных сбережений. Если взносы уплачиваются в пользу детей, общий лимит при соблюдении условий может быть увеличен до 500 тысяч рублей", — объясняет Худова. Сумма возврата зависит от ставки налога: при стандартных 13% она составит до 52 тысяч рублей, а при повышенной ставке 22% для высоких доходов — до 88 тысяч рублей.

Алгоритм получения денег максимально упрощен через цифровые сервисы. После завершения отчетного года налогоплательщику достаточно проверить личный кабинет на сайте ФНС, где должна появиться предзаполненная форма заявления на основе данных от страховщика. Если автоматизация не сработала, гражданину придется самостоятельно подать декларацию 3-НДФЛ, приложив справку об уплаченных взносах и подтвердив реквизиты банковского счета для перечисления средств.

Ответы на популярные вопросы о налоговых вычетах по страхованию

Можно ли получить вычет по старому договору страхования?

Новые правила с повышенными лимитами действуют только для договоров, заключенных с 1 января 2025 года. По старым полисам продолжают действовать прежние нормы социального вычета.

Какова максимальная сумма возврата в рублях?

При стандартном лимите в 400 тысяч рублей и ставке НДФЛ 13% вы сможете вернуть на руки до 52 000 рублей ежегодно.

Что делать, если страховая компания не передала данные в налоговую?

В этом случае необходимо запросить у страховщика справку об уплаченных взносах и подать декларацию 3-НДФЛ самостоятельно через личный кабинет налогоплательщика или в бумажном виде.